财务凭证的填写需遵循规范性和准确性原则，具体步骤和注意事项如下：
凭证编号
按时间顺序或业务类型连续编号，便于核对和归档。
日期
填写经济业务实际发生日期，月末转账业务填写月末日期。
摘要
简明扼要描述业务内容，包括性质、对象、金额等。
借贷方科目
根据会计分录选择对应科目，确保借贷方向正确。
金额
金额需与原始凭证一致，填写至角分位，无角分时用“00”或符号“一”。
附件张数
记录所附原始凭证数量。
格式要求
金额栏不得有空行，编号规范。
摘要应清晰反映业务内容，避免模糊用语。
科目名称需使用全称，不得简写。
特殊处理
多张同类凭证可汇总编制，但不同业务需分别填制。
金额栏需用蓝黑色墨水或碳素墨水书写，确保清晰可辨。
审核流程
制单人需核对科目、金额是否平衡，审核人确认凭证真实性。
签章要求
填制人、审核人、出纳需签名或盖章。
收款/付款凭证需附加出纳签名。
账簿登记
根据凭证类型（如收款、付款、转账）登记明细账，再汇总至总分类账。
长期保存
凭证需按编号顺序装订成册，便于长期查询和审计。
所有数据需与原始凭证一致，杜绝匡算或估计。
定期对凭证进行归档检查，确保完整性。
通过规范填写，可有效保障财务信息的准确性和可追溯性。
温馨提示：
